Le sujet de l’équilibre entre salaire et dividendes est complexe. Outre ses objectifs personnels et professionnels, bâtir une stratégie de rémunération repose sur de nombreux paramètres pour un dirigeant.
Pour optimiser ses revenus et minimiser sa fiscalité, il est essentiel de trouver le bon équilibre entre :
- Les tranches d’impôt sur le revenu,
- Les tranches d’impôt sur les sociétés,
- Les taux de cotisations sociales.
Jouer intelligemment avec ces paramètres permet d’optimiser, au mieux, la répartition entre salaire et dividendes.
C’est justement le rôle des simulateurs fiscaux et sociaux !
Dans cet article, nous vous présentons les meilleures solutions pour affiner votre stratégie de rémunération en toute autonomie et gratuitement.
Les simulateurs pour dirigeant Optirev
Sur le site optirev.fr, vous avez accès à 2 simulateurs adaptés aux besoins des dirigeant(e)s et futur(e)s dirigeant(e)s souhaitant optimiser leurs rémunérations :
Arbitrage entre salaire ou dividende
- Vous permet de comparer les options les plus intéressantes entre rémunération et dividendes selon votre situation fiscale personnelle et les données de votre entreprise
Quelle forme juridique choisir ?
- Vous permet de comparer les différentes formes juridiques possibles pour votre future activité selon votre chiffre d’affaires et vos charges prévisionnels. Et ce, en tenant également compte de votre situation fiscale personnelle
Ces simulateurs gratuits sont mis à jour régulièrement pour refléter les dernières réformes fiscales et sociales.
Quels avantages de simuler vos besoins ?
Gagnez du temps
Pas besoin de longues recherches ou de consultations préliminaires avec un expert-comptable.
En quelques minutes, vous obtenez une première simulation personnalisée.
Simplifiez vous la vie
Inutile d’avoir des connaissances comptables avancées, les simulateurs pour dirigeants sont conçus pour être intuitifs et adaptés aux non-spécialistes.
Préparez un rendez-vous avec un expert
En testant différentes options, vous arrivez mieux préparé à un rendez-vous avec un conseiller, ce qui rend l’échange plus efficace et stratégique.
Les simulateurs de l’URSSAF
L’URSSAF met à disposition des simulateurs gratuits permettant de calculer les charges sociales en fonction de la rémunération et du statut social du dirigeant.
Ces outils sont utiles pour obtenir une première estimation et comprendre les impacts des différentes options de rémunération.
Fonctionnalités principales des simulateurs :
- Simulation des cotisations pour les différents statuts (TNS, assimilé salarié…),
- Estimation des charges à prévoir en fonction du montant du revenu,
- Prévision des cotisations sociales annuelles.
Plutôt que de chercher et de recouper soi-même les informations, le simulateur fournit en quelques clics une estimation précise et personnalisée, ce qui facilite la gestion et l’anticipation des charges.
Ainsi, vous pouvez éviter des erreurs de calcul qui pourraient entraîner des sous-estimations des cotisations et des régularisations imprévues.
Les limites du simulateur de l’URSSAF :
Cependant, il est à noter qu’un dirigeant ayant des revenus variables, plusieurs sources de rémunération ou des avantages en nature pourrait obtenir des résultats imprécis.
Les simulateurs ne prennent pas en compte votre fiscalité complète. Les calculs se concentrent principalement sur les cotisations sociales, mais l’impact fiscal global (impôt sur le revenu, optimisation avec des abattements, crédits d’impôt, etc.) est souvent simplifié.
Vous pouvez accédez aux simulateurs de l’URSSAF ici.
Ils ne prennent pas en compte certaines stratégies fiscales avancées, comme l’utilisation de holding, du régime mère-fille, du traitement des dividendes soumis à cotisations sociales.
C’est pourquoi il est essentiel de passer par un expert sur le long terme.
Les outils professionnels utilisés par le cabinet Lebonrevenu
Au sein de notre cabinet, nous utilisons des outils professionnels spécialisés pour réaliser des projections précises et détaillées pour nos clients.
Ces simulateurs sont réservés aux professionnels tels que les conseillers en gestion de patrimoine, courtiers, assureurs et experts-comptables.
1. Gerem
Gerem est un acteur reconnu proposant les simulateurs les plus poussés du marché pour l’optimisation de la rémunération du dirigeant. Il permet d’analyser l’impact des choix fiscaux et sociaux selon les caisses d’affiliation (SSI, CIPAV, etc.).
Il s’agit du simulateur que nous utilisons le plus au quotidien.
2. Factorielles
L’outil Factorielles permet, comme GEREM, de réaliser les études de stratégie de rémunération du dirigeant. Moins intuitif et moins simple à prendre en main, il permet malgré tout des analyses précises notamment pour les caisses de retraite particulières.
La société Factorielles est à l’origine spécialisée dans la construction de bilan retraite, solution qui est d’ailleurs très complémentaire aux études de stratégie de rémunération.
3. Harvest Groupe
Cet outil permet de réaliser des projections d’impôt sur le revenu précises et d’affiner les stratégies fiscales en tenant compte notamment des marges avant de changer de tranches d’impôts, des réductions et crédits d’impôts.
Ces trois solutions combinées nous permettent de proposer une approche complète et personnalisée, à tous les dirigeants et ce quel que soit leur caisse d’affiliation, tenant compte des dernières réformes fiscales et sociales.
Pourquoi passer par un professionnel après avoir utilisé un simulateur ?
Les simulateurs donnent une première estimation des charges et options de rémunération.
Mais ils restent généraux et ne prennent pas en compte toutes les spécificités.
Un professionnel affine les résultats et optimise la stratégie. Il analyse la situation, intègre les subtilités fiscales et sociales, et anticipe l’avenir. Il accompagne aussi dans les démarches et garantit la conformité. Résultat : moins d’erreurs, plus d’optimisation et des décisions sécurisées. Un gain de temps et d’argent pour le dirigeant !
Pour conclure, l’optimisation de la rémunération d’un dirigeant passe par une analyse fine des charges sociales, de la fiscalité et des besoins. L’utilisation de simulateurs adaptés permet d’affiner les choix et d’optimiser la répartition entre salaire et dividendes en fonction de chaque situation.
- Pour des calculs basiques, les simulateurs de l’URSSAF sont un bon point de départ.
- Pour une analyse plus approfondie, les outils comme Gerem, Factorielles et Harvest Groupe utilisés par des professionnels offrent une précision inégalée.
N’hésitez pas à utiliser nos simulateurs sur lebonrevenu.fr pour ajuster votre stratégie et maximiser vos revenus !
